La gestion de la TVA des restaurants est devenue, ces dernières années, un enjeu central de conformité et de performance pour les professionnels du secteur CHR. L’évolution des modes de consommation, comme par exemple la vente sur place ou à emporter, la livraison, ou le Click & Collect, impose aux restaurateurs de maîtriser une réglementation complexe. Ainsi, s’aider d’outils digitaux présentant nativement tous ces paramètres n’est plus une option, mais une nécessité stratégique.
Etat des lieux des taux de TVA applicables en 2025
Actuellement, trois taux principaux structurent la fiscalité de la restauration :
- 5,5 % : ce taux de TVA s’applique aux produits alimentaires vendus à emporter, non réchauffés et non destinés à une consommation immédiate (ex. : baguette, boisson scellée).
- 10 % : ce taux concerne la majorité des prestations de restauration sur place, mais aussi les ventes à emporter ou en livraison incluant un service (ex. : plat chaud prêt à consommer, livré avec des couverts).
- 20 % : s’applique aux boissons alcoolisées et à certaines ventes annexes (produits non alimentaires, frais de livraison facturés séparément)
La distinction entre ces taux exige une ventilation précise de chaque ligne de vente, à indiquer clairement sur le ticket de caisse ou la facture, notamment lors de commandes mixtes (plat chaud, boisson sans alcool, alcool).
Nouvelle obligation légale : Certification NF525 des logiciels de caisse
À partir du 1er septembre 2025, seuls les logiciels de caisse certifiés NF525 par un organisme tiers accrédité (Afnor, LNE…) seront considérés comme conformes.
L’auto-certification des éditeurs, encore possible actuellement, ne sera plus admise. Les restaurateurs devront pouvoir justifier, avant le 31 août 2025, d’une démarche de certification engagée. Tout logiciel non certifié présent dans un établissement exposera le restaurant à une amende de 7 500 € par logiciel ou système en cas de contrôle, avec un délai de 60 jours pour se mettre en conformité.
Cette réforme vise à :
- Renforcer la lutte contre la fraude à la TVA,
- Garantir l’intégrité des données de caisse,
- Faciliter la transmission des données à l’administration fiscale.
Bien paramétrer vos taux de TVA : un enjeu pour votre restaurant
Bien gérée, la TVA devient un levier stratégique pour la rentabilité de votre établissement, les indiqués sur votre menu, mais aussi pour que le client ait une vue précise sur ce qu’il paie réellement au moment de l’addition.
Une mauvaise application des taux de TVA sur vos différents produits peut entraîner une perte de marge ou un redressement fiscal. En optant pour un logiciel de caisse qui vous permet de gérer simplement vos taux de TVA, vous avez une vue claire sur vos marges réelles. Vous pouvez alors ajuster vos prix TTC, négocier vos tarifs d’achats avec vos partenaires, et vous assurer de tenir une comptabilité analytique précise.
La multiplication des canaux de vente (sur place, à emporter, livraison en propre ou sur les plateformes, click & collect) complexifie encore la gestion des taux de TVA, chaque scénario ayant ses propres règles selon le mode de consommation, le service rendu, ou le moment de l’encaissement. L’automatisation de l’application des taux de TVA devient alors un indispensable pour votre restaurant, afin d’éviter les erreurs humaines, mais aussi de garantir la conformité de votre comptabilité.
Le logiciel de caisse Airkitchen : gestion avancée et conforme de la TVA
Une caisse déjà certifiée NF525
Le logiciel de caisse Airkitchen est certifié NF525 par l’Afnor depuis plusieurs années. Cette certification ou auto-certification est obligatoire en France depuis le 1er janvier 2018 pour tous les logiciels de caisse utilisés par des assujettis à la TVA. Pour rappel : l’auto-certification sera interdite à partir de septembre 2025.
La norme NF525 garantit l’inaltérabilité, la sécurisation, la conservation et l’archivage des données de caisse de votre établissement, luttant ainsi contre la fraude à la TVA. En cas de contrôle fiscal, le certificat de conformité est facilement téléchargeable depuis le logiciel.
Gestion des taux de TVA différenciés et intégrée dans la caisse AirKitchen
Le logiciel de caisse AirKitchen permet de gérer les différents taux de TVA applicables dans la restauration (5,5 %, 10 %, 20 %) en fonction de la typologie des produits et du mode de consommation (sur place ou à emporter).
Tous les éléments sont paramétrables dans votre back-office, et l’application du bon taux de TVA est automatique au moment de l’encaissement de votre client.
Avec AirKitchen, vos données sont sécurisées et archivées
Le logiciel de caisse AirKitchen assure la sécurisation et la conservation des données de vente de votre restaurant, essentielles pour les contrôles fiscaux. Il génère les « tickets Z » obligatoires en fin de journée, certifiant le montant de la TVA encaissée. Ces tickets permettent de vérifier le montant de la TVA à reverser à l’administration fiscale.
Des exports comptables avec AirKitchen
Notre logiciel de caisse permet de réaliser facilement des exports comptables, facilitant ainsi la déclaration de la TVA et la tenue de la comptabilité du restaurant. Vos fichiers sont prêts à être envoyés à votre cabinet comptable si besoin.
TVA et restauration : un enjeu stratégique en 2025
En 2025, la gestion de la TVA dans la restauration n’est plus une simple formalité administrative, mais un enjeu transversal qui impacte la conformité, la rentabilité, la transparence et la croissance de votre établissement. La digitalisation de ce process, via des solutions de caisse comme Airkitchen, est désormais un impératif pour automatiser, fiabiliser et simplifier la gestion de la TVA, dans un contexte où la réglementation se durcit et les canaux de vente se multiplient.
